Faktoring to usługa, która w Polsce dostępna jest nie od niedawna. Jest to usługa, która budzi wciąż mieszane uczucia wśród przedsiębiorców. Wielu z nich nie wie także o tym, czym jest faktoring. Wszystko przede wszystkim dlatego, że faktoring jest drogi w obsłudze, co powoduje, że jeśli osiągamy niskie marże na fakturach, to nie będzie nam się na pewno opłacał.
Istnieje szansa, że koszty obsługi faktoringu obniżą się – każdego roku branża faktorowa rośnie. W poprzednim roku zyski tej branży wynosiły już 70 miliardów złotych. Mało która branża obecnie w Polsce może liczyć na stały rozwój w takim tempie, jak dzieje się to w przypadku właśnie usług faktorowych.
Faktoring budzi mieszane uczucia również dlatego, że nie każdy przedsiębiorca jest w stanie podejść profesjonalnie do jego obsługi. Aby zarządzać przedsiębiorstwem na najwyższym logistycznie poziomem trzeba dużego doświadczenia. Takiego doświadczenia potrzeba również po to, aby planować wydatki w firmie, a także aby oceniać płynność finansową. Bez odpowiedniej oceny płynności finansowej w firmie na kilka miesięcy w przyszłość niemożliwe jest odpowiednie korzystanie z faktoringu.
Czym właściwie jest faktoring?
Faktoring to sytuacja, w której wystawiając fakturę kontrahentowi z odroczonym terminem płatności możemy liczyć na to, że faktor opłaci nam ja natychmiast. Jest to więc przejęcie długu na podstawie cesji wierzytelności, jakiej dokonuje faktor. Jest to więc usługa przeznaczona dla firm, która sprzedaje towary i usługi z długim terminem płatności. Jeśli wystawiamy na przykład fakturę z terminem płatności wynoszącym 90 dni, wówczas naturalnie mogą pojawić się problemy ze stałym finansowaniem wydatków firmy. W takiej sytuacji usługa faktoringu jest dla nas opłacalna: nie tracimy klienta, któremu zależy na tym, aby uzyskać od nas fakturę z przedłożonym terminem płatności, a jednocześnie zyskujemy natychmiastową zapłatę.
W Polsce usługi faktoringowe świadczą z reguły banki. Specjalizują się w tym szczególnie te banki, które z założenia świadczą usługi dla biznesu.
Komu opłaca się faktoring?
Z usługi faktoringu powinny skorzystać te firmy, które nie chcą obniżać sobie zdolności kredytowej (faktoring bowiem nie wpływa na zdolność kredytową). Jeśli więc planujemy duże inwestycje, na które potrzebny będzie nam kredyt, a jednocześnie mamy duże potrzeby w zakresie bieżącego finansowania wydatków w firmie, wówczas faktoring może okazać się dla nas zbawienny, bez względu na jego koszty. Koszty faktoringu to prowizja dla faktora, który opłacając nam fakturę pobiera prowizję od transakcji. Zwykle wysokość prowizji jest uzależniona od wysokości sumy widniejącej na opłacanej fakturze, a także od tego jak szybko od momentu wystawienia faktury faktor musi wypłacić nam pieniądze. Prowizja w skrajnych przypadkach wynosi nawet kilka procent sumy widniejącej na fakturze – jak widać więc, jest to usługa zdecydowanie bardziej droga niż jakikolwiek kredyt w banku.
To wszystko powoduje, że przedsiębiorcy korzystający z usług faktora są zmuszeni do podnoszenia cen aby utrzymać stale zyski na tym samym poziomie, a to powoduje obniżenie konkurencyjności usług i towarów.
Z drugiej jednak strony dzięki faktoringowi niejedno przedsiębiorstwo mogło pozwolić sobie na zachowanie płynności finansowej, która w dalszej perspektywie przynosi możliwości rozwoju i inwestowania. Inwestycje zwykle powodują obniżenie kosztów w firmie w dłuższej perspektywie, dzięki czemu i ceny mogą spaść w dół, podnosząc z kolei konkurencyjność towarów i usług.
Które firmy mają największe szanse na korzystanie z usług faktoringowych?
Co ciekawe, niekonieczne jest posiadanie żadnej zdolności kredytowej, aby skorzystać z usług faktora. Aby podpisać umowę z firmą świadczącą usługi faktoringowe, niepotrzebne jest przedstawianie żadnych informacji o zasobach i możliwościach finansowych firmy. Niekonieczne jest także zabezpieczanie płatności w charakterystyczny dla kredytów sposób, czyli nie trzeba w przypadku faktoringu ustanawiać hipoteki, zastawu rejestrowego lub jakiegokolwiek poręczenia w postaci żyranta. Wystarczającym zabezpieczeniem dla faktora jest samo nabycie wierzytelności – czyli fakt powstania wierzytelności w takim wypadku jest potwierdzony, a konieczność spłaty długu jest ukonstytuowana odpowiednimi dokumentami w postaci chociażby faktury.
Zdecydowanie bardziej od zdolności kredytowych naszych dłużników liczy się ich rzetelność i wypłacalność, czyli ogólnie pojęta wiarygodność w biznesie. Jeśli wystawiamy towar na fakturę dla uznanej ogólnoeuropejskiej firmy, wówczas nie będziemy mieli problemu ze znalezieniem firmy faktoringowej, która będzie chciała wejść z nami we współpracę.
Ewentualny regres jest możliwy do zrealizowania przez firmy faktorowe przez fakt, że otrzymują one wymagany od faktora weksel in blanco. Taki weksel jest koniecznością również w przypadku kredytów.
Faktoring niepełny (z regresem)
Faktoring niepełny polega na tym, że momencie gdy dłużnik, czyli osoba, która ma pokryć wierzytelność przekazaną faktorowi, jest niewypłacalny, wówczas dług wraca do faktoranta. Faktorant w takiej sytuacji jest odpowiedzialny więc za niewypłacalność dłużnika. Jak widać więc faktoring nie zdejmuje z nas odpowiedzialności dobierania sobie rzetelnych partnerów w biznesie.
Faktoring z regresem jest tańszy, jednakże dość ryzykowny. Zanim zdecydujemy się na faktoring z regresem trzeba koniecznie sprawdzić oczywiście co faktor rozumie pod pojęciem niewypłacalności dłużnika. Czasami zdarza się, że niewypłacalność jest rzeczą umowną, czyli faktor w jednej dowolnej chwili decyduje, że faktura nie została opłacona i zwraca się do swojego klienta o zwrot pieniędzy. Dobrze jest, jeśli niewypłacalność dłużnika oznacza, że musi być to stan podparty dokumentami na przykład od komornika, dotyczącymi bezskuteczności egzekucji komorniczej ze względu na niewypłacalność.
Jak widać więc, decyzja o podjęciu współpracy z firmą faktoringową lub bankiem udostępniającym taką usługę musi zostać poparta odpowiednim przeanalizowaniem sytuacji finansowej przedsiębiorstwa, a także rozeznaniem się w warunkach umów faktorowych.
- Co to jest scoring BIK? - 20 marca 2023
- Kredyt czy faktoring? Co lepsze dla firmy? - 22 lutego 2018
- Faktoring - 11 kwietnia 2016